Sürdürülebilirlik Yolculuğu

Sürdürülebilirlik ve İklimle İlgili Risklerin ve Fırsatların Yönetimi

Ziraat Bankası, sürdürülebilirlik ve iklimle ilgili risklerini kredi riski başta olmak üzere tüm temel risk türleri üzerinde finansal etki üretme potansiyeline sahip risk unsurları olarak değerlendirmekte ve bu riskleri kurumsal risk yönetimi çerçevesine entegre etmektedir.

Bu çerçevede Ziraat Bankası, iklim risklerini fiziksel riskler ve geçiş riskleri başlıkları altında sınıflandırmaktadır. Akut ve kronik fiziksel riskler ile düzenleyici, teknolojik, piyasa, hukuki ve itibar unsurlarını içeren geçiş risklerinin; kredi riski, piyasa riski ve bilanço riskleri üzerindeki potansiyel finansal etkileri senaryo analizleri yoluyla değerlendirilmekte ve risk yönetimi süreçlerine yansıtılmaktadır. Analizlerde, risklerin yerel, ulusal ve küresel ölçekte Banka portföyü ve değer zinciri üzerindeki etkileri dikkate alınmaktadır.

İklim risklerinin ölçülmesine yönelik olarak Ziraat Bankası, kredi portföyünün iklim risklerine maruziyetini belirlemek amacıyla sektörel bazda iklim riski ısı haritası çalışmaları yürütmektedir. Bu çalışmalar kapsamında sektörlerin iklim risklerine duyarlılığı, Banka portföyündeki ağırlıkları dikkate alınarak ulusal ve uluslararası referanslar temelinde değerlendirilerek iklim riski açısından finansal etkisi en yüksek sektörler belirlenmektedir.

Ziraat Bankası, ısı haritası sonuçları doğrultusunda yüksek riskli sektörler arasından seçilen demir-çelik, elektrik üretimi, çimento, alüminyum ve gübre sektörleri için, iklim risklerinin finansal sonuçlarını ölçmeye yönelik senaryo bazlı stres testleri uygulamaktadır. Geçiş riskleri çerçevesinde senaryo bazlı stres testleri gerçekleştirilmekte olup, bu aşamada fiziksel risklerin etkisi ölçülmemektedir. Analizler; Net Zero 2050, Delayed Transition ve Nationally Determined Contributions (NDC) olmak üzere üç farklı senaryo üzerinden yürütülmekte; kısa, orta ve uzun vadeli etkiler değerlendirilerek çıktılar risk yönetimi süreçlerine yansıtılmaktadır.

Banka, sürdürülebilirlik yaklaşımını Sürdürülebilirlik Politikası ve tamamlayıcı nitelikteki Çevresel ve Sosyal Etki Yönetimi Politikası çerçevesinde yönetmektedir. Sürdürülebilirlik politikasında belirlenen genel çerçeve doğrultusunda Ziraat Bankası; rekabetçi, güçlü, piyasa değeri yüksek ve küresel finansal sistemle entegre bir banka olarak verimlilik ve sorumlu bankacılık prensipleri eşliğinde sağlıklı büyümesini sürdürmektedir.

İklim risklerinin kredi değerlendirme süreçlerine entegrasyonu kapsamında Ziraat Bankası; NACE kırılımları bazında belirlenen iklim riski seviyelerini finansal risk parametreleri hâlinde tanımlamakta ve bu parametreleri kredi tahsis, izleme süreçlerine entegrasyon çalışmaları devam etmektedir. Bu sayede iklim risklerinin, Banka’nın karar alma süreçlerinde finansal risk perspektifiyle değerlendirilmesi sağlanmaktadır.

İklim kaynaklı finansal risklerin tanımlanması, ölçülmesi, izlenmesi ve raporlanmasına ilişkin metodoloji, senaryo varsayımları ve finansallaştırma yaklaşımlarına ilişkin detaylı bilgilere 2024 TSRS Uyumlu Sürdürülebilirlik Raporunun Risk Yönetimi bölümünde yer verilmektedir.